|
|
   |
Uputstvo za izradu obrasca AGOD 05 Adobe Reader je besplatan softver koji možete da snimite direktno sa Adobe Reader sajta.  Download Adobe Reader (otvara nov prozor) AGENCIJA ZA OSIGURANJE DEPOZITA
-Prilog 2. uz tačku 1. Odluke Agencije O.br.OD-111 /10 od 29.12.2010. godine
U P U T S T V O
za popunu obrasca Izveštaja o stanju ukupnih i osiguranih depozita
(obrazac AGOD 05) koji banke dostavljaju Agenciji
A) OPŠTI DEO
1. Obrazac «AGOD 05» je po formi i po sadržini jedinstven za sve banke koje posluju na teritoriji Republike Srbije i kojima je dozvolu za rad izdala Narodna banka Srbije. Napisan je na srpskom jeziku. U zaglavlju sadrži pun naziv banke i adresu sedišta banke.
2. Obrazac „AGOD 05“ sastoji se iz 6 posebnih delova:
- Pod r.br. 1) Izveštaj o stanju ukupnih i osiguranih depozita za mesec.......20.. godine (Fizička lica) –Obrazac AGOD 05 FL, dalje: Obrazac AGOD 05 FL;
- Pod r. br. 2) Izveštaj o stanju ukupnih i osiguranih depozita za mesec.......20.. godine (Preduzetnici) –Obrazac AGOD 05 PR, dalje: Obrazac AGOD 05 PR;
- Pod r. br. 3) Izveštaj o stanju ukupnih i osiguranih depozita za mesec.......20.. godine (Mala pravna lica) –Obrazac AGOD 05 MP, dalje: Obrazac AGOD 05 MP;
- Pod r. br. 4) Izveštaj o stanju ukupnih i osiguranih depozita za mesec.......20.. godine (Srednja pravna lica) –Obrazac AGOD 05 SP, dalje: obrazac AGOD 05 SP;
- Pod r. br. 5) Izveštaj o stanju ukupnih i osiguranih depozita fizičkih lica, preduzetnika, malih i srednjih pravnih lica za mesec.......20.. godine (UKUPNO) –Obrazac AGOD 05 UK, dalje: Obrazac AGOD 05 UK.
3. U obrazac AGOD 05 se unose stanja na poslednji kalendarski dan u mesecu za koji se Izveštaj sastavlja i dostavlja Agenciji, a utvrđuju se na bazi knjigovodstvenih stanja datih u mesečnom izveštaju saglasno važećem aktu Narodne banke Srbije kojim se propisuje obaveza banaka o načinu prikupljanja, obrade i dostavljanja podataka o stanju i strukturi plasmana, potraživanja i obaveza banaka (sada obrazac USSPO).
Pod stanjem depozita u smislu stava 1. ove tačke podrazumeva se iznos depozita uvećan za iznos pripadajuće obračunate kamate koja predstavlja obavezu banke za isplatu deponentu u skladu sa ugovorenim uslovima.
4. Popuna obrazaca iz tačke 2. od r. br. 1 do p. br. 5 vrši se na identičan način, s tim što se u svaki od njih unose podaci za kategoriju deponenata na koje se odnose, odnosno u Obrazac 05 FL – podaci o depozitima deponenata fizičkih lica, u obrazac AGOD 05 PR – podaci o depozitima deponenata preduzetnika, u obrazac AGOD 05 MP– podaci o depozitima deponenata malih pravnih lica, u obrazac AGOD 05 SP –podaci o depozitima deponenata srednjih pravnih lica i u obrazac AGOD 05 UK – zbirni podaci za depozite deponenata fizičkih lica, preduzetnika, malih pravnih lica i srednjih pravnih lica.
5. Pod deponentima u čiju su depoziti predmet osiguranja depozita podrazumevaju se:
a) fizička lica,
b) preduzetnici (u značenju utvrđenom zakonom kojim se uređuju privredna društva),
v) mala i srednja pravna lica (u značenju utvrđenom zakonom kojim se uređuje računovodstvo i revizija),
g) kućni saveti (primenjuju se odredbe u vezi sa depozitimamalih pravnih lica),
d) registrovana poljoprivredna domađinstva (primenjuju se odredbe u vezi sa depozitima fizičkih lica,
đ) verska udruženja i organizacije i udruženja građana (primenjuju se odredbe u vezi sa malim pravnim licima),
e) sindikalne organizacije i sportski klubovi (primenjuju se odredbe o depozitima malih i srednjih pravnih lica, u zavisnosti od ispunjenosti kriterijuma za razvrstavanje pravnih lica prema odredbama zakona kojim se uređuje računovodstvo i revizija),
ž) sva druga pravna lica koja bi po kriterijuma za razvrstavanje pravnih lica prema odredbama zakona kojim se uređuje računovodstvo i revizija pripadala kategoriji malih ili srednjih pravnih lica.
Pod depozitima fizičkih lica u smislu stava 1. pod a) ove tačke podrazumevaju se depoziti i fizičkih lica rezidenata i fizičkih lica nerezidenata.
Pod depozitima lica iz stava 1. pod b), v), g), d), đ), e) i ž) ove tačke podrazumevaju se depoziti rezidenata.
6.Depoziti koji se isključuju iz osiguranja depozita su depoziti:
(1) pravnih ili fizičkih lica povezanih s bankom, u smislu zakona kojim se uređuju banke;
(2) koji glase na šifru ili na donosioca;
(3) nastali kao posledica pranja novca ili finansiranja terorizma, što je utvrđeno na zakonom propisani način.
7. Uputstvo za popunu obrasca AGOD 05 daje se na primeru Obrasca AGOD 05 FL u delu B) OBRAZAC AGOD 05 FL (za deponente fizička lica).
Izveštaj se dostavlja Agenciji u elektronskoj formi preko zaštićene mreže Cisco Access Control Server 4.2 for Windows, a prema definisanim parametrima komunikacije uz korišćenje posebne lozinke za komunikaciju između banke i računskog centra Agencije.
B) OBRAZAC AGOD 05 FL
1. Obrazac AGOD 05 FL se sastoji od 3 grupa podataka o depozitima:
-u delu I Podaci o depozitima po osnovu čl. 2. tačke 1. i 2. Zakona o osiguranju depozita – Fizička lica (redovi 1., 2., 2.1.-2.3.) daju se podaci o depozitima i deponentima saglasno članu 2. Zakona o osiguranju depozita, „Službeni glasnik RS“, br. 61/05, 116/08 i 91/10 (u daljem tekstu: Zakon);
-u delu II Ukupni osigurani depoziti fizičkih lica po valutama, za obračun premije (3, 3.1-3.13.) daju se podaci (ukupan iznos depozita i broj deponenata za određenu vrstu valute) potrebni za obračun premije osiguranja, a u skladu sa članom 13. stav 3. i stav 4. Zakona;
- u delu III Ročna struktura depozita fizičkih lica (4.,4.1.-4.2., 5., 5.1.-5.4., 6., 6.1.-6.4.,7.,) unose se podaci o stanju depozita fizičkih lica prema inicijalnoj ročnosti.
2. U red pod 1. unose se podaci o iznosu i broju ukupnih depozita i broju deponenata za fizička lica. Iznos ukupnih depozita fizičkih lica se iskazuje u dinarima.
3. U red pod 2. unose se podaci (iznos u dinarima i broj depozita i deponenata) o ukupnim depozitima fizičkih lica koji se ne osiguravaju, odnosno koji se prema članu 2. tačka 2. Zakona ne smatraju osiguranim depozitima .
4. Zbirni podatak pod 2. se dalje raščlanjuje u redovima 2.1.-2.3. tako što se daju podaci za svaku kategoriju depozita koji se ne obuhvataju osiguranjem i koji se isključuju iz iznosa osiguranih depozita saglasno članu 2. tačka 2. Zakona. Zbir iznosa navedenih u redovima 2.1.-2.3. odgovara podacima pod 2..
5. U red pod 3. unose se podaci o ukupnim osiguranim depozitima fizičkih lica (iznos u dinarima i broj depozita i deponenata), a koji predstavljaju razliku podataka pod 1. i 2. (1.-2.).
6. U redove 3.1.-3.13. (deo II Ukupni osigurani depoziti po valutama, zaobračun premije) unose se sledeći podaci:
-u red pod 3.1.: podatak o ukupnim depozitima fizičkih lica položenim u dinarima, kao i broj depozita i deponenata na koje se odnose (Napomena: Na navedeni iznos depozita se obračunava premija u dinarima i uplaćuje na dinarski račun Agencije-Fonda za osiguranje depozita);
-u red pod 3.2.: podatak o ukupnim depozitima fizičkih lica položenim u evrima (EUR), kao i broj depozita i deponenata na koje se odnose (Napomena: Na navedeni iznos depozita se obračunava premija u evrima i uplaćuje na devizni račun Agencije-Fonda za osiguranje depozita);
-u red pod 3.3.: podatak o ukupnim depozitima fizičkih lica položenim u američkim dolarima (USD), kao i broj depozita i deponenata na koje se odnose (Napomena: Navedeni iznos depozita se primenom zvaničnog srednjeg kursa dinara prema evru prema i zvaničnog srednjeg kursa dinara prema dolaru koji važi na dan sastavljanja obračuna - fakture od strane Agencije, preračunava u evre radi obračuna premije u evrima na sve devizne depozite i uplate iste na devizni račun Agencije - Fonda za osiguranje depozita);
-u red pod 3.4.: podatak o ukupnim depozitima fizičkih lica položenim u britanskim funtama (GBP), kao i broj depozita i deponenata na koje se odnose (Napomena: Navedeni iznos depozita se primenom zvaničnog srednjeg kursa dinara prema evru i zvaničnog srednjeg kursa dinara prema funti, koji važi na dan sastavljanja obračuna-fakture od strane Agencije, u evre radi obračuna premije u evrima na sve devizne depozite i uplate iste na devizni račun Agencije-Fonda za osiguranje depozita);
-u red pod 3.5.: podatak o ukupnim depozitima fizičkih lica položenim u švajcarskim francima (CHF), kao i broj depozita i deponenata na koje se odnose (Napomena: Navedeni iznos depozita se primenom zvaničnog srednjeg kursadinara prema evru i zvaničnog srednjeg kursa dinara prema franku, koji važi na dan sastavljanja obračuna - fakture od strane Agencije, preračunava u evre radi obračuna premije u evrima na sve devizne depozite i uplate iste na devizni račun Agencije - Fonda za osiguranje depozita
-u red pod 3.6., 3.7. i dalje do 3.12.: podatak o ukupnim depozitima fizičkih lica položenim u drugim valutama (austaralijskim dolarima, kanadskim dolarima, danskim krunama, japanskim jenima, kuvajtskim dinarima, norveškim krunama i švedskim krunama) a za svaku valutu posebno (broj redova zavisi od broja vrsta valuta u kojima su položeni depoziti), kao i broj depozita i deponenata na koje se odnose (Napomena: Navedeni iznos depozita se primenom zvaničnog srednjeg kursa dinara prema evru i zvaničnog srednjeg kursa dinara prema svakoj od posebnih valuta, koji važi na dan sastavljanja obračuna - fakture od strane Agencije, preračunava u evre radi obračuna premije u evrima na sve devizne depozite i uplate iste na devizni račun Agencije - Fonda za osiguranje depozita). Banka će iskazati one vrste valuta u kojima ima položene depozite fizičkih lica.
-u red pod 3.13.: podatak o ukupnim depozitima fizičkih lica u ostalim valutama iskazanim u evrima. (Napomena: Na navedeni iznos depozita se obračunava premija u evrima i uplaćuje na devizni račun Agencije-Fonda za osiguranje depozita).
7. U redove pod 4., 4.1.-4.2., 5.,5.1.-5.4., 6.,6.1.- 6.4. (III Ročna struktura depozita fizičkih lica) unose se podaci o iznosu u dinarima, broju depozita i broju deponenata:
-u red pod 4. za ukupan iznos depozita po viđenju fizičkih lica kao zbir narednih redova 4.1. i 4.2.;
-u red pod 4.1. za stanja računa dinarskih depozita po viđenju fizičkih lica;
-u red pod 4.2. za stanja računa deviznih depozita po viđenju fizičkih lica;
-u red pod 5. za ukupan iznos kratkoročnih depozita fizičkih lica kao zbir narednih redova 5.1., 5.2., 5.3, i 5.4;
-u red pod 5.1. za stanja računa kratkoročnih dinarskih depozita fizičkih lica do 3 meseca;
-u red pod 5.2. za stanja računa kratkoročnih dinarskih depozita fizičkih lica od 3 meseca do godinu dana;
-u red pod 5.4. za stanja računa kratkoročnih deviznih depozita fizičkih lica do 3 meseca;
-u red pod 5.4. za stanja računa kratkoročnih dinarskih depozita fizičkih lica od 3 meseca do godinu dana;
- u red pod 6. za ukupan iznos dugoročnih depozita fizičkih lica kao zbir narednih redova 6.1., 6.2., 6.3 i 6.4.
-u red pod 6.1. za stanja računa dugoročnih dinarskih depozita fizičkih lica bez depozita položenih kao uslov za dobijanje kredita;
-u red pod 6.2. za stanja računa dugoročnih dinarskih depozita fizičkih lica položenih kao uslov za dobijanje kredita;
-u red pod 6.3. za stanja računa dugoročnih deviznih depozita fizičkih lica bez depozita položenih kao uslov za dobijanje kredita;
-u red pod 6.4. za stanja računa dugoročnih deviznih depozita fizičkih lica položenih kao uslov za dobijanje kredita;
8. Podaci uneti red pod 7. (III Ročna struktura depozita fizičkih lica) predstavljaju zbir podataka datih pod 4., 5. i 6., a jednaki su podacima datim pod 1.
S) FORMA SLOGA ZA DOSTAVLJANJE IZVEŠTAJA ELEKTRONSKIM PUTEM
1. Fajlovi za dostavljanje izveštaja Agenciji formiraju se prema sledećem:
a) Naziv fajla za slanje je u sledećem formatu:
Matični broj banke: A8,
Šifra izveštaja: A6,
Datum za koji se izveštaj dostavlja: ddmmyyyy
Redni broj slanja istog dana: _99
Primer naziva fajla: 45612378AGOD0515122008_01.txt
b) AGODxx opšta forma:
s) Kategorija
FL – Fizička lica,
PR - Preduzetnici,
MP – Mala pravna lica,
SP - Srednja pravna lica,
XX - Bez kategorije.
2. Radi dostavljanja Izveštaja Agenciji elektronskim putem, banke će u svemu pratiti
instrukcije Agencije i usaglašavati programska rešenja za izradu Izveštaja
sa zahtevima Agencije.
|
| © 2012. Agencija za osiguranje depozita | O nama Osiguranje depozita Prodaja kapitala Stečaj i likvidacija Naplata potraživanja Međunarodni projekti Kontakt Mapa sajta |
štampaj